Contrat de capitalisation : un outil patrimonial polyvalent pour particuliers et entreprises
Le contrat de capitalisation est un placement patrimonial de référence, offrant souplesse, optimisation fiscale et transmission facilitée, aussi bien pour les personnes physiques que pour les personnes morales.
Un placement adapté à tous les profils d’investisseurs
Le contrat de capitalisation fonctionne sur le même principe que l’assurance-vie multisupport : il permet de répartir votre épargne entre un fonds en euros sécurisé et une large gamme d’unités de compte (actions, obligations, immobilier, private equity, etc.). Ce placement s’adresse aussi bien aux particuliers souhaitant faire fructifier leur patrimoine qu’aux personnes morales (entreprises, holdings, associations) désireuses d’optimiser la gestion de leur trésorerie ou de leur capital.
Différences clés avec l’assurance-vie
Le contrat de capitalisation et le contrat d’assurance-vie partagent de nombreux points communs, notamment la diversité des supports d’investissement financier et la fiscalité avantageuse sur les rachats. Cependant, ils se distinguent par des différences majeures en matière de transmission et de gestion patrimoniale :
- Absence de clôture au décès : Contrairement à l’assurance-vie, qui est automatiquement dénouée au décès du souscripteur et dont le capital est transmis hors succession aux bénéficiaires désignés, le contrat de capitalisation n’est pas clôturé au décès. Il intègre l’actif successoral et peut être conservé par les héritiers, qui bénéficient alors de l’antériorité fiscale du contrat. Les héritiers peuvent ainsi choisir de maintenir le contrat ou de le racheter selon leurs besoins.
- Transmission par donation : Le contrat de capitalisation peut être transmis de son vivant, ce qui est impossible avec un contrat d’assurance-vie. Il peut faire l’objet d’une donation en pleine propriété ou en démembrement (par exemple, en donnant la nue-propriété à ses enfants tout en conservant l’usufruit). Cette possibilité permet d’anticiper la transmission, de profiter des abattements en vigueur sur les donations, et d’optimiser la gestion patrimoniale. En cas de démembrement, à l’extinction de l’usufruit, la pleine propriété revient au nu-propriétaire sans droits de succession supplémentaires.
- Accessibilité aux personnes morales : Le contrat de capitalisation est accessible aussi bien aux personnes physiques qu’aux personnes morales (entreprises, holdings, associations), ce qui en fait un outil polyvalent pour valoriser une trésorerie ou organiser une transmission patrimoniale sur mesure.
Ces caractéristiques font du contrat de capitalisation un outil complémentaire à l’assurance-vie, particulièrement adapté pour ceux qui souhaitent anticiper et organiser la transmission de leur patrimoine en toute flexibilité.
Nos domaines d’expertise
Contrat de capitalisation pour personne physique
Idéal pour optimiser la fiscalité de vos placements et transmettre votre patrimoine, il permet d’anticiper la succession tout en conservant l’antériorité fiscale du contrat et en offrant une grande souplesse de gestion.
Contrat de capitalisation pour personne physique
Idéal pour optimiser la fiscalité de vos placements et transmettre votre patrimoine, il permet d’anticiper la succession tout en conservant l’antériorité fiscale du contrat et en offrant une grande souplesse de gestion.
Contrat de capitalisation pour personne morale
Outil efficace pour valoriser et diversifier la trésorerie de votre entreprise, il offre un accès à de nombreux supports d’investissement et permet d’optimiser la gestion et la fiscalité des excédents de trésorerie, tout en restant disponible à tout moment (sauf spécificités sur les fonds euros).
Contrat de capitalisation pour personne morale
Outil efficace pour valoriser et diversifier la trésorerie de votre entreprise, il offre un accès à de nombreux supports d’investissement et permet d’optimiser la gestion et la fiscalité des excédents de trésorerie, tout en restant disponible à tout moment (sauf spécificités sur les fonds euros).
Pourquoi choisir un contrat de capitalisation ?
- Diversification et allocation sur-mesure : combinez sécurité du fonds euro et potentiel des unités de compte, adaptez votre allocation à votre profil d’investisseur et à vos objectifs.
- Souplesse de gestion : gestion libre, pilotée ou sous mandat, arbitrages possibles à tout moment, versements libres ou programmés, rachat partiel ou total selon vos besoins.
- Optimisation fiscale et transmission : cadre fiscal identique à l’assurance vie sur les plus-values, possibilité de donation, maintien du contrat au décès, purge de la fiscalité sur les plus-values en cas de transmission.
- Outil patrimonial polyvalent : accessible aux particuliers et aux personnes morales, idéal pour constituer un capital, préparer la retraite, générer des revenus réguliers ou optimiser la gestion de la trésorerie d’entreprise.
Contactez-nous pour faire un bilan patrimonial
Vous souhaitez optimiser votre épargne, diversifier vos placements ou valoriser la trésorerie de votre entreprise ? Nos conseillers en gestion de patrimoine sont à votre disposition pour vous présenter le contrat de capitalisation le plus adapté à votre situation, que vous soyez particulier ou chef d’entreprise. Nous vous accompagnons dans la mise en place d’une stratégie patrimoniale sur-mesure, en phase avec vos objectifs.
Contactez-nous dès aujourd’hui pour un rendez-vous personnalisé et découvrez comment le contrat de capitalisation peut devenir un atout majeur de votre gestion de patrimoine !
