Assurance-vie : Un outil incontournable pour valoriser et transmettre votre patrimoine
“L’assurance-vie est bien plus qu’un simple placement : c’est un outil polyvalent qui combine épargne, transmission et optimisation fiscale, tout en s’adaptant à vos objectifs patrimoniaux.”
L’assurance-vie est le placement préféré des Français, mais saviez-vous qu’elle est également très prisée au Luxembourg ? En France, elle offre une fiscalité avantageuse et une grande souplesse pour gérer et transmettre votre patrimoine. Au Luxembourg, elle se distingue par un niveau de protection élevé grâce au “triangle de sécurité” et une gestion multi-devises adaptée aux investisseurs internationaux. Que vous soyez en quête de solutions pour faire fructifier votre capital ou diversifier vos investissements financiers, nous vous accompagnons dans le choix du contrat d’assurance-vie adapté à vos besoins.
Nos domaines d’expertise
L’assurance-vie en France
L’assurance-vie en France est un placement souple et performant qui permet de constituer un capital à votre rythme, de faire fructifier votre épargne, de préparer votre retraite et de transmettre votre patrimoine dans des conditions fiscales avantageuses, tout en gardant la liberté de retirer vos fonds à en cas de besoin.
L’assurance-vie en France
L’assurance-vie en France est un placement souple et performant qui permet de constituer un capital à votre rythme, de faire fructifier votre épargne, de préparer votre retraite et de transmettre votre patrimoine dans des conditions fiscales avantageuses, tout en gardant la liberté de retirer vos fonds à en cas de besoin.
L’assurance-vie au Luxembourg
L’assurance-vie luxembourgeoise se distingue par une sécurité renforcée des avoirs, une large gamme de supports d’investissement, une fiscalité attractive et l’absence de blocage des retraits, offrant ainsi une solution idéale pour les investisseurs recherchant protection, performance et flexibilité à l’international.
L’assurance-vie au Luxembourg
L’assurance-vie luxembourgeoise se distingue par une sécurité renforcée des avoirs, une large gamme de supports d’investissement, une fiscalité attractive et l’absence de blocage des retraits, offrant ainsi une solution idéale pour les investisseurs recherchant protection, performance et flexibilité à l’international.
Les caractéristiques fiscales en cas de vie
L’assurance-vie est un outil d’épargne et d’investissement qui permet de faire fructifier votre patrimoine tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse. En cas de vie, seuls les gains générés par le contrat sont soumis à l’imposition lors des rachats (retraits partiels ou totaux). Voici les principales caractéristiques fiscales :
- Prélèvement forfaitaire unique (PFU) : Les gains sont taxés à 30 % (12,8 % d’impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux).
- Barème progressif : Vous pouvez intégrer les gains dans votre revenu imposable si cela est plus avantageux selon votre tranche d’imposition.
Après 8 ans de détention du contrat, la fiscalité devient encore plus attractive grâce à un abattement annuel sur les gains retirés :
- 4 600 € pour une personne seule.
- 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune.
Ces avantages fiscaux permettent aux investisseurs de financer leurs projets tout en optimisant leur fiscalité. De plus, les contrats multisupports offrent une diversification des placements entre fonds en euros sécurisés et unités de compte pour maximiser les rendements à long terme.
Les conséquences fiscales et civiles en cas de décès : anticiper la transmission
L’assurance-vie est également un outil puissant pour organiser la transmission de votre patrimoine tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse.
Régime fiscal en cas de décès
- Pour les primes versées avant vos 70 ans : chaque bénéficiaire bénéficie d’un abattement individuel de 152 500 €, au-delà duquel les capitaux sont taxés à 20 %, puis à 31,25 % au-delà de 700 000 €.
- Pour les primes versées après vos 70 ans : seules les primes excédant 30 500 € sont soumises aux droits de succession (les gains restent exonérés).
Régime civil en cas de décès
Contrairement aux autres actifs patrimoniaux, l’assurance-vie ne fait pas partie de la masse successorale, sauf cas spécifique des primes manifestement exagérées. Les capitaux sont transmis directement aux bénéficiaires désignés dans le contrat, ce qui garantit une transmission rapide.
Les contrats luxembourgeois offrent des garanties supplémentaires grâce à leur cadre juridique spécifique, idéal pour les chefs d’entreprise ou les investisseurs internationaux souhaitant sécuriser leurs actifs.
Bien rédiger la clause bénéficiaire : nos conseils d’experts
La clause bénéficiaire est un élément clé du contrat d’assurance-vie. Elle permet de désigner précisément les personnes qui recevront le capital au décès de l’assuré. Une rédaction claire et adaptée est essentielle pour garantir que vos volontés soient respectées et que vos proches profitent pleinement des avantages fiscaux spécifiques à l’assurance-vie.
Voici quelques recommandations pour optimiser cette clause :
- Précision et flexibilité : Désignez vos bénéficiaires par leur qualité (exemple : “mon conjoint survivant”) plutôt que nominativement afin d’éviter toute confusion liée à une évolution familiale (divorce, remariage).
- Prévoir des bénéficiaires en cascade : Insérez des clauses secondaires (“à défaut mes héritiers”) pour anticiper toutes les situations possibles.
- Démembrement de la clause bénéficiaire : Vous avez la possibilité de désigner différents bénéficiaires pour l’usufruit et la nue-propriété du contrat. Cela permet par exemple à un conjoint survivant d’obtenir l’usufruit des capitaux tandis que les enfants seront bénéficiaires de la nue-propriété, optimisant ainsi la transmission tout en protégeant le conjoint.
- Mise à jour régulière : Vérifiez régulièrement votre clause bénéficiaire afin qu’elle reste conforme à vos objectifs patrimoniaux et familiaux.
Nos experts en conseil patrimonial vous accompagnent dans cette démarche cruciale pour éviter tout piège juridique ou fiscal.
Vous souhaitez en savoir plus ?
Vous souhaitez tirer pleinement parti des avantages offerts par l’assurance-vie française ou luxembourgeoise ? Que ce soit pour optimiser votre fiscalité, diversifier vos placements ou organiser la transmission de votre patrimoine, nos experts en gestion de patrimoine sont là pour vous accompagner avec des solutions sur mesure adaptées à vos objectifs financiers et patrimoniaux.
Contactez-nous dès aujourd’hui ! Ensemble, construisons une stratégie patrimoniale efficace et pérenne grâce à l’assurance-vie.
