Préparer sa retraite
A l’échelle d’un individu, nous ne maîtrisons pas les variables déterminantes du versement des pensions de retraites (démographie, consensus social, croissance, finances publiques…) et ces dernières, selon les experts, devraient connaître une évolution peu favorable.
En revanche, chacun d'entre nous a maintenant conscience qu'il est nécessaire de préparer et d'anticiper des revenus complémentaires de substitution.
La gestion de sa retraite future s’envisage différemment selon l’âge.
A un âge éloigné de la retraite, on est en phase d’enrichissement, de construction et de développement de son patrimoine.
Le moyen le plus efficient consiste à accumuler autant qu’il le soit possible du patrimoine, cela suppose de s’y prendre tôt et de se faire accompagner dans le choix des investissements à réaliser (Confère l’article : comment s’enrichir ?).
Pourquoi ne pas profiter, de la réception de votre première estimation de retraite, fournie par votre caisse de retraite, vers vos 45 ans, pour adapter votre stratégie d’enrichissement.
A l’approche de la retraite, on se trouve en phase de besoin
A partir de ce besoin, et des revenus obligatoires disponibles (pensions de retraite, retraites complémentaires, rentes viagères…), il sera aisé de faire votre budget.
Celui-ci permettra de déterminer la part de revenu manquant, nécessaire au maintien de votre train de vie.
Il conviendra d’organiser le patrimoine accumulé pour créer ces revenus complémentaires avec la fiscalité la plus attrayante possible (Voir, les revenus à privilégier à la retraite)
Le patrimoine largement excédentaire à ce besoin pourra faire l’objet de donation au profit des enfants (par exemple) afin de commencer ou de poursuivre leur propre enrichissement.
Nous nous tenons à votre disposition pour évoquer plus en détail les stratégies à mettre en œuvre pour préparer votre avenir et valider les stratégies en cours.
Le bilan retraite
Il est nécessaire de faire un bilan retraite à des étapes clefs de votre vie. L’estimation de vos pensions de retraites est un paramètre à insérer dans votre bilan patrimonial, qui débouche on le rappelle, sur une stratégie globale (enrichissement et transmission).
A 45 ans, un bilan retraite est judicieux afin de matérialiser le besoin d’enrichissement pour maintenir votre train de vie une fois à la retraite.
L’estimation de vos pensions vous est généralement transmise par votre caisse de retraite gratuitement et automatiquement.
Nous intervenons donc en notre qualité d’analyste et préconisateur de solutions pour atteindre l’objectif de revenus que nous nous sommes fixés.
A l’approche de votre retraite nous avons besoin de connaître le montant précis de vos pensions. Cela permettra de mettre en place la réorganisation de votre patrimoine en vue de percevoir des revenus réguliers et faiblement fiscalisés.
A cette période on matérialise votre besoin et le cas échéant de celui de votre « couple ». Ce besoin, qui correspond à un stock de patrimoine générant des revenus, sera sanctuarisé. C’est-à-dire que ce stock sera verrouillé afin que le survivant de vous deux puisse en bénéficier sa vie durant. Il est parfois nécessaire de recourir à un changement matrimonial. Bien sûr, les familles recomposées avec des enfants d’un premier lit, demandent un tout autre degré d’analyse.
Le surplus de patrimoine sera dans l’idéal transmis à vos enfants de votre vivant afin d’amorcer ou de poursuivre leur enrichissement.
Les revenus à privilégier
Au moment de la retraite, il est nécessaire de réorganiser le patrimoine, qui, jusqu’à présent, avait été organisé de manière à gonfler la masse de patrimoine. Cette organisation n’est pas efficiente pour fournir des revenus complémentaires.
La perception de revenus réguliers et peu fiscalisés devient prioritaire au volume de patrimoine, qu’il convient de cesser de faire croître.
Il est préférable autant qu’il le soit possible, d’éviter les revenus soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu, qui seraient lourdement fiscalisés, dans la mesure où, les pensions de retraites consomment les premières tranches du barème.
Nous ne citerons pas toutes les sources de revenus à privilégier à la retraite mais en voici quelques unes.
L’assurance-vie
L’assurance-vie est un moyen efficace de minimiser la fiscalité de l’impôt sur le revenu. Par ailleurs, la facilité à appréhender les capitaux du contrat et la sécurité offerte par les fonds en euros en font un outil extrêmement pertinent.
La location meublée
La location meublée, bien que frappée au barème progressif de l’impôt sur le revenu, est un cas à considérer avec attention. Grâce aux amortissements, le résultat fiscal est minoré.
Le remboursement de comptes courants d’associés
Pendant la phase d’enrichissement, des acquisitions immobilières peuvent être faites au sein d’une SCI.
Sans rentrer dans les détails techniques, in fine, l’investisseur détiendra un compte courant sur la SCI du montant de ses apports et des emprunts remboursés.
Il sera possible, à la retraite, de se faire rembourser les comptes courants.
En donnant les parts de la SCI aux enfants (hors comptes courants), l’investisseur initial percevra des remboursements non fiscalisés, tout en effectuant une opération de transmission.
La fiscalité des revenus fonciers aura été transférer vers les enfants, dans des tranches éventuellement plus basses du barème.
Les revenus à privilégier
Au moment de la retraite, il est nécessaire de réorganiser le patrimoine, qui, jusqu’à présent, avait été organisé de manière à gonfler la masse de patrimoine. Cette organisation n’est pas efficiente pour fournir des revenus complémentaires.
La perception de revenus réguliers et peu fiscalisés devient prioritaire au volume de patrimoine, qu’il convient de cesser de faire croître.
Il est préférable autant qu’il le soit possible, d’éviter les revenus soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu, qui seraient lourdement fiscalisés, dans la mesure où, les pensions de retraites consomment les premières tranches du barème.
Nous ne citerons pas toutes les sources de revenus à privilégier à la retraite mais en voici quelques unes.
L’assurance-vie
L’assurance-vie est un moyen efficace de minimiser la fiscalité de l’impôt sur le revenu. Par ailleurs, la facilité à appréhender les capitaux du contrat et la sécurité offerte par les fonds en euros en font un outil extrêmement pertinent.
La location meublée
La location meublée, bien que frappée au barème progressif de l’impôt sur le revenu, est un cas à considérer avec attention. Grâce aux amortissements, le résultat fiscal est minoré.
Le remboursement de comptes courants d’associés
Pendant la phase d’enrichissement, des acquisitions immobilières peuvent être faites au sein d’une SCI.
Sans rentrer dans les détails techniques, in fine, l’investisseur détiendra un compte courant sur la SCI du montant de ses apports et des emprunts remboursés.
Il sera possible, à la retraite, de se faire rembourser les comptes courants.
En donnant les parts de la SCI aux enfants (hors comptes courants), l’investisseur initial percevra des remboursements non fiscalisés, tout en effectuant une opération de transmission.
La fiscalité des revenus fonciers aura été transférer vers les enfants, dans des tranches éventuellement plus basses du barème.
